การเตรียมตรวจสอบภายในครบวงจร

ผลลัพธ์ที่ได้รับ

ทีมของคุณจะมีชุดเอกสารอ้างอิงที่ครบถ้วน รายการหลักฐานที่จัดเรียงตามประเด็นตรวจสอบ และบทสรุปความพร้อมก่อนวันตรวจ ไม่ใช่แค่ไฟล์กระจัดกระจายในโฟลเดอร์ร่วม

ขอบเขตที่รวม

• ทบทวนรายการตรวจสอบ (audit program) ที่ใช้ในรอบนั้น
• จัดทำแผนเก็บหลักฐานและมอบหมายผู้รับผิดชอบในแต่ละแผนกบริการ
• ตรวจความครบของนโยบาย ขั้นตอนปฏิบัติ และบันทึกการปฏิบัติจริง
• ซ้อมการตอบคำถามกับผู้บริหารและหัวหน้างานบริการ
• สรุปช่องว่างที่ควรแก้ก่อนวันตรวจ พร้อมลำดับความสำคัญ

สิ่งที่ไม่รวม

• การทำหน้าที่ผู้ตรวจสอบภายในแทนคณะกรรมการ
• การรับรองความถูกต้องของงบการเงิน
• การแก้ไขระบบบัญชีหรือซอฟต์แวร์ของบริษัท

ขั้นตอนการทำงาน

1. ประชุมเปิดงาน — ทำความเข้าใจขอบเขตบริการ โครงสร้างองค์กร และกำหนดการตรวจ
2. สำรวจเอกสาร — รวบรวมนโยบาย สัญญาลูกค้า บันทึกเวลาทำงาน และรายงานเดิม
3. จัดทำแฟ้มหลักฐาน — จัดเรียงตามหัวข้อตรวจสอบ พร้อมดัชนีอ้างอิง
4. ซ้อมและปรับ — ทดลองถาม-ตอบ จุดที่คลุมเครือจะได้รับการชี้แจงก่อนวันจริง
5. ส่งมอบสรุปความพร้อม — รายงานสั้นสำหรับผู้บริหารและรายการติดตามหลังตรวจ

การเตรียมตัวฝั่งลูกค้า

ควรมีผู้ประสานงานหนึ่งคนที่เข้าถึงเอกสารฝ่ายบัญชี ฝ่ายปฏิบัติการบริการ และฝ่ายบุคคลได้ และควรจองช่วงเวลาประชุมกับหัวหน้าทีมบริการอย่างน้อยสองครั้งในช่วงเตรียมงาน

ข้อจำกัด

งานนี้เน้นบริษัทบริการในประเทศไทย การตรวจข้ามประเทศหรือข้อกำหนดเฉพาะของตลาดทุนอาจต้องขยายขอบเขตและค่าบริการแยก